LIRA和Locked-In RRSP

LIRA vs Locked-In RRSP

退休是每个人都应该做的准备。无论您身在何处或生活是什么，都应该接受这种必然性。因此，最好是将一笔资金投入到计划中，这是个人在退休后期间可以享受的资金。加拿大是其公民可以获得最全面，多样化和分布均匀的退休计划的国家之一。其中包括锁定退休账户（LIRA）和注册退休储蓄计划（RRSP）。但是，潜在持有人或投资者应该知道的这两个计划之间存在显着差异。

锁定退休账户（又名LIRA）是一个加拿大投资账户，其目的和功能是持有锁定的养老基金。与大多数退休账户或类型计划一样，LIRA用于累积退休时使用的资金。 LIRA受到省级管辖和法规的监管：在艾伯塔省，萨斯喀彻温省，曼尼托巴省，安大略省，魁北克省，新不伦瑞克省和纽芬兰省立法。正如条款所暗示的那样，这些账户或计划被“锁定”;账户持有人在达到到期或满足要求之前无法自由使用，通常在退休或达到一定年龄时（取决于商定的内容）。拥有注册养老金计划（RPP）且在退休前因任何原因终止计划成员资格的员工必须将累积的资金转入LIRA。如果员工在退休前经历过死亡，资金将转移给尚存的配偶并转移到LIRA。最后，如果婚姻或普通法合伙关系解散，其中合伙人有RPP，离婚的分割也将把累积的资金转移到LIRA，LIRA将持有所述资金直到退休。

LIRA中获得的利息税将被推迟到资金被取消之前。当达到退休年龄（通常在使用LIRA的地区为55岁）时，持有人可以选择将资金转移到其他退休收入计划，如LIF，LRIF或PRIF。但是，如果持有人达到71岁并且在年满时尚未在年底转让，则必须强制执行。

另一种用于保存和管理资产和资金的加拿大账户是注册退休储蓄计划（或RRSP）。该计划于1957年推出，其主要目标是促进累积资金进入员工退休年龄。它受加拿大所得税法的授权，该法律涵盖了捐款时的最高捐款，可以接受哪些资产形式的捐款，以及最终如何将其转换为退休收入基金（RIF）。在这些术语中，它与之前讨论的LIRA非常相似。 RRSP可以作为个人，配偶或团体计划打开。 RRSP可用，并受加拿大联邦管辖。

但是，LIRA和RRSP之间存在显着差异。与LIRA不同，通过将一部分员工的收入纳入加拿大法规的一部分，RRSP减少每年持有人的欠税（而不是仅延迟到被撤回）。所得税的减少显着减少。另一个值得注意的区别是RRSP是“液体”并且不像LIRA那样“锁定”。这意味着持有人不仅限于等待计划成熟。 RRSP的持有人可以选择提前退出基金，以满足可能出现的任何需求（在计划开启时协议规定的范围内）。

一个人明智地投资于LIRA或RRSP，以准备退休的必然性。但是，应该注意到差异是什么，哪些最适合他们的潜在需求和未来计划。

摘要：

1.Locked-In退休账户（LIRA）和注册退休储蓄计划（RRSP）是加拿大公民退休的计划。 2. LIRA和RRSP必须在71岁之前开放，此时资金将转入退休收入基金（RIF）。 3.LIRA只推迟税收，直至撤回; RRSP每年减少持有人的所得税。 4.LIRA被“锁定”;持有人在其到期或遇到某一事件（如持有人死亡的情况下）之前不能使用该资金。另一方面，RRSP是流动性的，允许持有人自由使用资金（在某些参数范围内）。 5.LIRA属于省级管辖范围; RRSP受联邦管辖。